Grondslagen voor de financiële verslaggeving
Algemene waarderingsgrondslag
De algemene grondslag voor de waardering van de activa en passiva, alsmede voor de bepaling van het resultaat, is de verkrijging- of vervaardigingsprijs. Voor zover niet anders vermeld worden activa en passiva opgenomen voor de nominale waarde.
Waarderingsgrondslagen voor de balans
Vorderingen
De vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde, voor zover noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor het risico van oninbaarheid.
Kortlopende schulden
De kortlopende schulden hebben een verwachte looptijd van maximaal één jaar.
Grondslagen voor bepaling van het resultaat
Algemeen
Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de netto-omzet en alle hiermee verbonden, aan het verslagjaar toe te rekenen, kosten. De kosten worden bepaald met inachtneming van de hiervoor vermelde waarderingsgrondslagen. De baten en lasten worden toegerekend aan de verslagperiode waarop deze betrekking hebben.
Netto-omzet
De in de winst- en verliesrekening begrepen netto-omzet betreft de opbrengst van aan derden verleende diensten c.q. geleverde goederen, exclusief omzetbelasting.
Overige bedrijfskosten
De overige bedrijfskosten worden opgenomen tegen uitgaafprijs.
Rentebaten en rentelasten
De rentebaten en rentelasten betreffen de van derden (te) ontvangen, respectievelijk aan derden te betalen (betaalde) interest.
BALANS PER 31 DECEMBER van
Stichting Haags theaterhuis (bedragen in EURO)
31-12-2019 31-12-2018
ACTIVA
Vlottende activa
Vorderingen
Handelsdebiteuren 18.136 3.422 Overige vorderingen en overlopende activa 3.680 1.090 Belastingen en premies sociale verzekeringen 1.066 5.113
22.882 9.624
Liquide middelen
Bankrekeningen 46.674 92.154 46.674 92.154
Totaal 69.556 101.778 -6- Jaarrekening 2019
BALANS PER 31 DECEMBER van
Stichting Haags theaterhuis (bedragen in EURO)
31-12-2019 31-12-2018
PASSIVA
Eigen vermogen
Algemene reserve 34.678 44.831 34.678 44.831
Kortlopende schulden
Handelscrediteuren 16.472 31.932 Overige kortlopende schulden en
overlopende passiva 18.405 25.015 34.877 56.947
Totaal 69.556 101.778 -7- Jaarrekening 2019
WINST- EN VERLIESREKENING
Stichting Haags Theaterhuis (bedragen in EURO)
2019 2018
Bruto-omzetresultaat
Cursussen 45.307 57.782 Scholen 26.293 25.067 Bedrijven 15.232 7.539 Toneelgroepen 2.918 4.255 Poppen- object theater 9.711 12.589 Trainingsacteren 16.115 6.885 Community Art 20.236 0 Giften 85 106 Subsidie 5.184 14.676 141.081 128.898
Kosten van de Omzet
Cursussen 33.554 51.598 Scholen 24.678 22.129 Bedrijven 12.728 10.608 Toneelgroepen 2.078 3.898 Poppen- object theater 9.587 18.327 Trainingsacteren 12.216 4.236 Community art 14.901 0 109.741 110.796
Netto Omzet 31.339 18.102 Bedrijfslasten
Verkoopkosten 8.927 6.517 Algemene- en beheerkosten 32.308 26.429 41.234 32.946
Bedrijfsresultaat (9.895) (14.844)
Financiële baten en lasten
Rentebaten 1 0 Rente lasten/kosten betalingsverkeer (259) (379)
Saldo financiële baten en lasten (258) (379) Bedrijfsresultaat (10.153) (15.223)
VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen 2019 2018 Handelsdebiteuren
Saldo debiteuren per 31 december 18.136 3.422
Belastingen en sociale verzekeringen
Suppletie omzetbelasting 2019 650 0 Omzetbelasting 4e kwartaal 416 5.113
1.066 5.113
Overige vorderingen en overlopende activa
Waarborg 425 50 Vooruitbetaalde kosten 3.255 415 Nog te ontvangen bedragen 0 625
3.680 1.090
Liquide middelen
Kas 14 632 ABN Amrobank, rekening-courant 15.246 40.108 ABN Amrobank bestuurspaarrekening 31.415 51.414
46.674 92.154
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de stichting.
PASSIVA
Eigen vermogen 2019 2018 EURO EURO
Algemene reserve
Stand per 1 januari 44.831 60.054 Resultaat boekjaar (10.153) (15.223)
Saldo eigen vermogen per 31 december 34.678 44.831
Kortlopende schulden
Handelscrediteuren
Conform saldilijst 16.472 31.932
Overige kortlopende schulden en overlopende passiva
Nog te ontvangen facturen 1.000 15.525 Nog te betalen kosten 6.067 1.000 Overige kortlopende schulden 1.030 0 Vooruitontvangen lesgelden 10.308 8.490
18.405 25.015
TOELICHTING OP DE WINST- EN VERLIESREKENING
2019 2018
EURO EURO
Verkoopkosten
Reclamekosten 4.542 1.338 Evenementskosten 0 249 Representatie 0 68 Reis- en verblijfkosten 1.756 1.569 Overige 2.629 3.293
Totaal verkoopkosten 8.927 6.517
Algemene- en beheerkosten
Dagelijkse leiding 21.600 20.850 Kantoorkosten 2.581 66 Telefoon en internet 205 102 Contributies en abonnementen 936 856 Huur kantoorruimte 4.511 2.937 Verzekeringen 349 343 Administratie- en boekhoudingskosten 1.450 1.150 Advieskosten 675 0 Overige 0 125
Totaal algemene- en beheerkosten 32.308 26.429 Financiële baten en lasten
Financiële baten
Rente bank en overige 1 0 Totaal financiële baten 1 0
Financiële baten en lasten
Financiële lasten
Rente kosten betalingsverkeer 259 230 Rente Fiscus 0 149
259 379
OVERIGE GEGEVENS
Voorstel resultaatbestemming 2019
Vooruitlopend op het besluit van de algemene vergadering wordt voorgesteld om
het negatieve resultaat over 2019 ad € 10153 ,– ten laste te brengen van de
algemene reserve. Dit voorstel is reeds in de jaarrekening verwerkt.